Возможно, вы сможете списать некоторые улучшения дома, которые вы сделали в этом году. Вот что говорят эксперты о том, как пройти квалификацию.
Налоговый сезон быстро приближается, и если вы сделали некоторые улучшения в своем доме в этом году, есть хорошие новости: вы можете получить налоговый вычет на некоторые из ваших улучшений. Как правило, вы не можете списать большинство домашних улучшений. Тем не менее, есть некоторые проекты, которые являются исключениями, поэтому обязательно изучите или поговорите со своим налоговым консультантом о том, подлежит ли ваша реконструкция вычету.
«Стоимость улучшения должна быть ниже определенной суммы, которая меняется из года в год и определяется уровнем вашего дохода, или она должна соответствовать определенным критериям, которые квалифицируются как расходы, не облагаемые налогом», - говорит Дана Рональд, Генеральный директор компании по налоговым льготам Tax Crisis Institute.
При выполнении модернизации дома, которая может быть освобождена от налогов, убедитесь, что вы отслеживаете все важные документы и платежи. «Вы должны вести учет любых улучшений, сделанных в вашем доме», - советует Кемберли Вашингтон, налоговый аналитик Forbes Advisor. Вашингтон рекомендует хранить копии любых счетов-фактур, выписок по банковским картам или кредитным картам, аннулированных чеков и контрактов, чтобы предъявить их в качестве доказательства вычета.
«Прежде чем браться за какие-либо проекты, обязательно ознакомьтесь с конкретными требованиями и сроками, связанными с получением потенциальных налоговых льгот», - добавляет она. Вот список улучшений дома, которые потенциально могут не облагаться налогом.
1. Энергоэффективные улучшения дома
Энергоэффективная модернизация дома может дать вам право на налоговый вычет.«До 31 декабря 2021 года вы можете получить налоговую льготу на энергоэффективные улучшения вашего дома, включая энергоэффективные окна, двери, световые люки, крыши и изоляцию», - говорит Вашингтон.
Другие обновления включают воздушные тепловые насосы, центральное кондиционирование воздуха, водонагреватели и циркуляционные вентиляторы. Эти энергосберегающие дополнения могут дать вам «налоговый кредит в размере 10% от стоимости на общую сумму до 500 долларов или на определенную сумму от 50 до 300 долларов в зависимости от внесенного улучшения», - говорит Шелли Вудворд, специалист по налогам в Merchant Maverick.
«Вы также можете иметь право на получение налогового кредита в размере 26% от стоимости модернизации возобновляемых источников энергии, связанной с геотермальными тепловыми насосами, небольшими ветряными турбинами, системами солнечной энергии, топливными элементами и печами на биомассе», - добавляет Вудворд..
2. Домашние улучшения, связанные с медицинским обслуживанием
Домашние улучшения, которые необходимы вам или членам семьи, проживающим с вами, по медицинским показаниям, также могут подлежать налогообложению.«Примеры этого включают расширение дверных проемов, установку пандусов или подъемников, опускание шкафов и добавление перил», - говорит Вашингтон. «В этом случае вам нужно будет детализировать свои налоговые вычеты, чтобы воспользоваться списанием», - добавляет она.
Однако это может быть более сложной франшизой, чтобы претендовать на нее. «Вы можете вычесть только медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI», - объясняет Вашингтон. Кроме того, модернизация, увеличивающая стоимость вашего дома, должна быть пропорциональна - вычет применяется только к медицинским расходам.
3. Улучшения дома, повышающие стоимость при перепродаже
Вы потенциально можете вычесть любую реконструкцию или ремонт, сделанные для увеличения стоимости вашего дома при перепродаже, но вы можете потребовать это только в том году, когда вы фактически продали дом. Если вы вносите улучшения, используя кредитную линию собственного капитала (HELOC), то проценты, которые вы начисляете по кредиту, могут не облагаться налогом, если вы имеете право на детализацию, объясняет Эрик Дж. Нисал, налоговый бухгалтер.
«Если нет, вы все равно можете получить налоговую выгоду, потому что вы добавите затраты на улучшения к базе дома, что потенциально может минимизировать любой налог на прирост капитала, подлежащий уплате, если и когда вы продадите дом», - говорит Нисал.
4. Улучшения в вашем офисе, если у вас есть домашний бизнес
Если ваш дом является вашим основным местом работы, вы можете вычесть улучшения в вашем домашнем офисе. «Если вы работаете не по найму и работаете из дома, вы можете вычесть некоторые из этих расходов на благоустройство дома», - говорит Вудворд. Чтобы считаться вычетом, ваш домашний офис должен находиться в постоянном и исключительном использовании и являться основным местом вашего бизнеса в соответствии со стандартными правилами IRS для вычета домашнего офиса.
Списание обновлений вашего домашнего офиса звучит особенно здорово в то время, когда многие из нас работают удаленно, но есть одна загвоздка: если вы являетесь сотрудником W2, который работает дома, вы не имеете права на налоговые вычеты. об улучшениях домашнего офиса.
Часто задаваемые вопросы
- Должны ли улучшения дома быть одобрены заранее, чтобы они не облагались налогом?
Вам не нужно предварительное одобрение, чтобы получить налоговый вычет на улучшения дома, но рекомендуется провести некоторое исследование (и, возможно, поговорить с налоговым консультантом), прежде чем браться за проекты, которые вы надеетесь вычесть. Вам также нужно будет сохранить всю документацию и записи об оплате работы, чтобы оправдать расходы.
- Нужен ли мне специалист для уплаты налогов, если я списываю улучшения дома?
Профессиональный специалист по составлению налоговых деклараций может оказать огромную помощь в решении тонкостей подготовки налоговых деклараций, особенно если вы рассчитываете на специальные вычеты. Тем не менее, многие программы налоговой подготовки (например, Turbo Tax или H&R Block) предлагают премиальные варианты «сделай сам», которые проведут вас через необходимые шаги по списанию соответствующих улучшений дома.
- Распространяются ли налоговые вычеты только на проекты домов в том же календарном году?
Ответ на этот вопрос во многом зависит от типа улучшения. Некоторые энергосберегающие улучшения дома могут давать налоговые льготы за тот год, когда были сделаны улучшения. Другие квалификационные вычеты, такие как капитальные улучшения, такие как установка системы кондиционирования или отделка подвала, могут давать налоговые льготы только в том году, когда вы продаете свой дом.